Premiatnc

홍콩 세무국, 법인소득세 신고서 온라인 제출 서비스 ‘E -filing services’

홍콩 법인소득세 온라인 신고

홍콩 세무국(IRD)은 업무 전산화와 세무 신고의 효율성 및 정확성 향상을 위해, 2025년 4월 1일 온라인 제출 서비스(E-filing services)를 통해 2024-25 과세연도에 대한 법인소득세 신고서를 발행했습니다. 올해(2024-25)부터 모든 법인과 개인사업자는 eTAX를 통해 법인 소득세 신고서를 제출할 수 있으며, 이를 통해 온라인 신고 절차가 더욱 간소화되고 정확도가 높아졌습니다.
세무국은 전자 신고를 통해 납세자들이 더 효율적으로 신고할 수 있도록 지원하고 있으며, 자세한 내용은 세무국 웹사이트에서 확인 가능합니다. (www.ird.gov.hk/e_epf 와 www.ird.gov.hk/ixbrl)

2025년 4월 1일, 홍콩 세무국은 2024-25 과세연도에 대한 약 23만 개의 법인소득세 신고서(Profits tax), 12만 개의 재산세 신고서(Property tax), 33만 개의 직원등록보고서(Employer’s returns)를 발행했습니다. 또한, 약 266만 개의 개인소득세 신고서는 5월 2일에 발행되었습니다. 납세자와 고용주는 일반적으로 신고서 발행일로부터 1개월 이내에 신고서를 제출해야 합니다. 홍콩 세무국은 납세자가 eTAX 서비스를 이용하여 신고서를 제출하는 것을 강력히 권장하고 있습니다.

1:1 무료 컨설팅 문의

전자 신고 의무화 전환 예정

2024/25 과세연도도 모든 법인 및 개인사업자는 eTAX 홈페이지를 통해 세무 신고를 진행할 수 있으며, 이는 자발적 권고 사항입니다. 그러나 홍콩 세무국은 2030년까지 전자 신고 의무화를 전면 시행할 계획입니다. 이를 통해 모든 납세자는 보다 편리하고 효율적인 세무 신고를 경험할 수 있으며, 법인과 개인사업자는 이를 빠르게 적응하여 장기적인 세무 효율성을 확보할 수 있을 것입니다. 홍콩은 세금 신고와 같은 중요한 절차를 디지털화하며, 국가적으로 더욱 선진화된 시스템을 갖추고 있습니다. 이러한 변화는 세무 관리뿐만 아니라 홍콩의 국제적 경쟁력을 더욱 강화하는 중요한 역할을 하고 있습니다.

‘iAM Smart’ 앱을 통한 전자 서명

‘iAM Smart’ 앱을 이용해 세무 신고서에 서명이 가능하며, 이를 위해서는 ‘iAM Smart 계정’을 소유하고 전자 서명 기능을 보유해야 합니다. 이 기능은 특히 많은 기업들이 서류 작업을 디지털화하여 시간을 절약하고, 서류를 안전하게 처리할 수 있게 도와줍니다.

또한, 납세자들이 서류를 손쉽게 제출하고 추적할 수 있는 기능을 제공하여 전체 신고 과정의 투명성을 높이고 있습니다. 홍콩의 디지털 혁신은 단순히 세무 신고에 그치지 않고, 다양한 분야에서 점차 확산되고 있습니다.

예를 들어, 최근 MPF(강제퇴직연금) 시스템도 EMFP로 발전하고 있으며, 이는 홍콩이 더욱 선진화된 디지털 사회로 나아가고 있다는 것을 보여줍니다.

홍콩 법인소득세 온라인 신고 기능과 제출 요건

홍콩 법인소득세 온라인 신고 기능과 제출요건은 다음과 같습니다.

모든 법인 및 개인사업자는 eTAX를 통해 2024-25 과세연도의 세무 신고서를 제출할 수 있습니다.
eTAX를 통해 inline eXtensible Business Reporting Language (“iXBRL”) 형식으로 문서를 준비하여 업로드하고, 전자 서명 후 제출하면 됩니다.

이 과정은 이전보다 더욱 간소화되어 세무 신고가 매우 직관적이고 빠르게 진행될 수 있습니다. 홍콩은 이처럼 디지털화된 세무 신고 시스템을 통해 세계적인 세무 관리 효율성을 자랑합니다

1:1 무료 컨설팅 문의

eTAX에서는 반전자식 제출 방식도 가능합니다.

납세자는 eTAX에 iXBRL 형식으로 필요 문서를 업로드한 후, eTAX에서 생성된 간이 세무 신고서를 인쇄하여 서명하고, 서면으로 제출할 수 있습니다.
하지만 세무국은 전자 제출을 권장하며, 납세자들이 이를 통해 더욱 정확하고 효율적으로 신고할 수 있도록 돕고 있습니다.
또한, 올해는 세무국이 영어 윈도우 태깅 툴을 업그레이드하여 Microsoft Excel 형식으로 된 재무제표를 쉽게 불러올 수 있게 되었으며, 다양한 통화로 iXBRL 데이터를 생성할 수 있도록 기능이 향상되었습니다.
이를 통해 기업들은 보다 다양한 방식으로 세무 신고를 준비할 수 있습니다.

서면 제출을 원하는 경우,

홍콩 세무국은 착불로 발송된 우편물을 반송하고 있으니 반드시 선불로 우편 요금을 지급해 주시기 바랍니다.
홍콩 우체국의 우편 요금은 공식 웹사이트에서 확인할 수 있으며, 세무 신고서를 제출하는 데 있어 우편 요금을 충분히 납부하는 것이 중요합니다.

세무 신고서 서면 제출 방법

세무 신고서를 서면 제출하려는 경우, 관리 리스트(Control List)를 출력 및 서명한 후, 필수 제출서류와 함께 오프라인으로 제출할 수 있습니다. 그러나 서면 제출은 시간이 많이 소요될 수 있으므로, 전자 신고가 가능한 납세자들은 eTAX를 통해 신고서를 제출하는 것이 더 빠르고 효율적입니다. 세무국은 서면 제출 시, 착불로 발송된 우편물은 반송된다고 경고하고 있으며, 반드시 선불로 우편 요금을 지불해 제출해야 합니다. 자세한 우편 요금은 홍콩 우체국 웹사이트에서 확인하실 수 있습니다.

본문을 통해 홍콩 세무국의 E-filling services에 대해 살펴보았습니다.  프레미아 티엔씨(PREMIA TNC)의 전문가들은 전문 지식과 수십 년의 경험을 보유하고 있습니다. 이를 통해 귀사의 비즈니스에 가장 적합한 솔루션을 구축하고 다양한 법인 운영의 조언을 제공할 수 있습니다.

1:1 무료 컨설팅 문의